Chodzi o zwrot zaliczek na podatek pobranych przy wypłacie trzynastej i czternastej emerytury. Według opublikowanych symulacji kwota może sięgnąć choćby 385 zł, ale nie każdy senior odzyska pieniądze.
Seniorzy mogą odzyskać podatek z dodatkowych emeryturTrzynasta i czternasta emerytura stanowią dodatkowe wsparcie dla emerytów i rencistów. Od wypłacanych świadczeń potrącana jest jednak nie tylko składka zdrowotna, ale w określonych sytuacjach również zaliczka na podatek dochodowy.
Nie oznacza to, iż pobrane pieniądze ostatecznie pozostaną w urzędzie skarbowym. jeżeli po zakończeniu roku okaże się, iż suma odprowadzonych zaliczek była wyższa od należnego podatku, powstanie nadpłata. Zostanie ona wykazana w rocznym rozliczeniu PIT za 2026 rok.
Według informacji opisanych przez Money.pl niektórzy seniorzy mogą odzyskać choćby 385 zł. To jednak wartość szacunkowa, a ostateczna kwota będzie zależała od indywidualnej sytuacji podatnika.
Najważniejszy jest roczny dochód emerytaKluczowe znaczenie ma obowiązująca kwota wolna od podatku, która wynosi 30 tys. zł rocznie. o ile wszystkie dochody podlegające opodatkowaniu nie przekroczą tej granicy, podatek obliczony według skali może wynieść zero. Pobrane wcześniej zaliczki powinny wtedy zostać zwrócone.
Sama podstawowa emerytura wynosząca do 2500 zł brutto miesięcznie daje w ciągu 12 miesięcy nie więcej niż 30 tys. zł. Do rocznego dochodu trzeba jednak doliczyć również trzynastą i czternastą emeryturę, a także inne opodatkowane przychody.
Właśnie dlatego nie można kierować się wyłącznie wysokością comiesięcznego przelewu z ZUS. Dodatkowe świadczenia mogą sprawić, iż roczny dochód przekroczy kwotę wolną. W takim przypadku zwrot może być niższy albo nie wystąpić.
Ile skarbówka może zwrócić emerytom?Z symulacji opublikowanych przez „Fakt” i przytoczonych przez Money.pl wynika, iż wysokość zwrotu rośnie wraz z emeryturą tylko do pewnego momentu. Następnie zaczyna spadać, ponieważ roczny dochód zbliża się do granicy kwoty wolnej albo ją przekracza.
Przy miesięcznej emeryturze wynoszącej 1978,49 zł brutto szacowany zwrot określono na około 320 zł. Senior pobierający 2000 zł brutto może odzyskać około 325 zł, a przy świadczeniu w wysokości 2100 zł brutto symulacja wskazuje około 349 zł.
Dla emerytury wynoszącej 2200 zł brutto oszacowano zwrot na około 373 zł. Przy świadczeniu w wysokości 2300 zł brutto potencjalna nadpłata spada do około 302 zł, a przy 2400 zł brutto – do około 151 zł. W symulacji dla emerytury wynoszącej 2500 zł brutto zwrot nie występuje.
Podawane kwoty nie są gwarantowane. Wyliczenia mają charakter orientacyjny i mogą się zmienić w zależności od rzeczywistej wysokości trzynastej i czternastej emerytury, pobranych zaliczek, dodatkowych dochodów oraz ulg przysługujących konkretnej osobie.
Nie tylko emeryci z ZUS mogą otrzymać zwrotMożliwość odzyskania nadpłaconego podatku nie dotyczy wyłącznie osób pobierających świadczenia z Zakładu Ubezpieczeń Społecznych. Na analogicznych zasadach rozliczani są również emeryci i renciści otrzymujący pieniądze z Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego.
Najważniejszy pozostaje całkowity dochód osiągnięty w 2026 roku oraz wysokość pobranych zaliczek na PIT. o ile senior dodatkowo pracuje, wynajmuje mieszkanie na zasadach opodatkowanych skalą albo uzyskuje inne dochody, mogą one wpłynąć na końcowe rozliczenie.
Znaczenie mają również ulgi podatkowe. Przykładowo wydatki uprawniające do ulgi rehabilitacyjnej mogą zwiększyć wysokość zwrotu, o ile podatnik spełnia wszystkie ustawowe warunki i posiada wymagane dokumenty.
Kiedy seniorzy otrzymają pieniądze?Zwrot nie zostanie wypłacony razem z czternastą emeryturą. Na pieniądze trzeba będzie poczekać do rozliczenia PIT za 2026 rok, czyli do 2027 roku.
Rozliczenie przygotowane przez administrację skarbową będzie można sprawdzić w usłudze Twój e-PIT. Według obecnych zasad zeznania są udostępniane od 15 lutego. Osoba, która chce szybciej otrzymać pieniądze, powinna sprawdzić dokument i – o ile wszystkie dane są prawidłowe – zaakceptować go bez czekania na automatyczne zatwierdzenie.
W przypadku zeznania złożonego elektronicznie urząd skarbowy ma zasadniczo do 45 dni na zwrot nadpłaty. W praktyce niewielkie kwoty mogą trafić na konto znacznie wcześniej. Warunkiem jest podanie aktualnego numeru rachunku bankowego. o ile urząd go nie posiada, sposób przekazania pieniędzy może wyglądać inaczej.
Nie trzeba składać osobnego wniosku o zwrotSeniorzy nie muszą występować do urzędu skarbowego ze specjalnym wnioskiem dotyczącym podatku pobranego z trzynastej lub czternastej emerytury. Nadpłata zostanie obliczona w ramach rocznego rozliczenia.
Warto jednak dokładnie sprawdzić przygotowany PIT. Należy zweryfikować wysokość wykazanych świadczeń, pobranych zaliczek, numer rachunku oraz ewentualne ulgi.
Najważniejsza informacja jest taka, iż 385 zł nie jest nowym świadczeniem wypłacanym każdemu emerytowi. To możliwy zwrot własnych pieniędzy, które wcześniej zostały pobrane jako zaliczka na podatek. O tym, czy przelew rzeczywiście trafi do seniora, zdecyduje pełne rozliczenie jego dochodów za 2026 rok.
